Книга «Постановка систем внутреннего контроля: от проверки отчетности к эффективности бизнеса» (2007). 

Стандарты.

Управление рисками –

  • FERMA, пропавший из сети (перевод не самый лучший, но официальная версия).  
  • ISO 31000:2018, взято отсюда.
  • Внутренний аудит, взято с сайта ИВА (опубликовано для всех заходящих, в личном кабинете детальнее). 

COSO ERM выложить не могу, авторские права нарушу. Таков подход правообладателей, поэтому, если хотите приобщиться к прекрасному — в кассу. 

Документы для руководителей.

Политики – управление рисками, внутренний контроль.

Положения о подразделениях – управление рисками и внутренний контроль, внутренний аудит.

Регламенты – управление рисками, проведение проверок.

Процессы.

Напоминаю, что пользоваться документами нужно аккуратно.

Процесс

Заготовка регламента

Программа проверки

Договорная работа

Заготовка регламента договорной работы 

Программа аудита договорной работы

Претензионно-исковая работа

Заготовка регламента претензионно-исковой работы

Программа аудита претензионно-исковой работы

Платежи (кредиторская задолженность)

Заготовка регламента платежей 

Программа аудита расчетов

Продажи

Заготовка регламента продаж

Программа аудита продаж

Закупки

Заготовка регламента закупок

Программа аудита закупок

Инвестиции

Заготовка инвестиционного регламента

Программа аудита инвестиционного процесса

Управление IT

 

Программа аудита IT

НИОКР

 

Программа аудита НИОКР

ТОиР

Заготовка регламента ТОиР

Программа аудита ТОиР

Бюджетирование

 

Программа аудита бюджетирования

Управление персоналом

 

Программа аудита управления персоналом

Движение ТМЦ

Заготовка регламента движения ТМЦ

Программа аудита движения ТМЦ

Управление неликвидами

Заготовка регламента управления неликвидами

Программа аудита управления неликвидами

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.